税理士の変更タイミングはいつがベスト？

＊この記事はプロモーションを含みます。

こんにちは。
税理士のもなた(@TaroZeikin15214)です。
今回はこんな疑問にお答えします。

現在の顧問税理士に対して、次のように感じたことはありませんか？

• 積極的な提案がない
• 相談しても返信が遅い
• 税理士が高齢で、いつまで任せられるのか不安
• 決算と申告だけで、経営の話ができない

このようなお悩みを持つ経営者の方から、「税理士を変更すべきかどうか」という相談は年々増えています。

経営者の方にとって税理士は、単なる税務申告の代行者ではありません。本来は、資金繰り・節税・経営判断を支える経営パートナーであるべき存在です。

それにもかかわらず、

• 不満はあるが、変え方が分からない
• 今さら変更しても遅いのではと不安
• 誰に相談すればよいか分からない

こうした理由から、問題を先送りにしてしまうケースも少なくありません。

本記事では、税理士を変更する主な理由、税理士を変更すべきタイミング、変更するメリット・デメリット手続きの流れと失敗しないポイントを解説していきます。

税理士を変更する主な原因

税理士変更を希望する方は、次のような悩みを抱えている場合が多いです。

コミュニケーションに不満がある

顧問税理士との関係で、次のような違和感を覚えることはありませんか。

• 連絡手段が電話中心で、気軽に相談しづらい
• メールやチャットでの返信に時間がかかる
• 必要なタイミングでアドバイスがもらえない

決算のときだけ連絡を取り、それ以外は状況を把握してもらえていない、質問してもレスポンスが遅い。

このような状態であれば、実質的には税務申告だけを依頼している関係になっている可能性があります。

経営判断のスピードが求められる今の時代において、コミュニケーションにストレスを感じる場合は、税理士変更を検討する一つのサインといえるでしょう。

税理士へのニーズが変わった

企業の成長フェーズによって、税理士に求める役割は変化します。

例えば、

• 売上は大きく伸びているが、サービス内容は創業当時のまま
• クラウド会計や経理効率化の提案がない
• 資金調達や事業拡大の相談ができない

こうした状況にもかかわらず、「今まで問題なかったから」という理由だけで同じ税理士に依頼し続けているケースは少なくありません。

成長フェーズに合わない税理士のままだと、会社の成長スピードにブレーキをかけてしまう可能性があります。

節税に関する提案がない

積極的な税理士であれば、

• 決算前に利益予測・納税予測を行う
• 複数の節税パターンを提示する

といった対応を行います。一方で、

• 納税額を直前に知らされる
• 毎年同じ対応しかしない

このような場合、本来できたはずの節税を逃している可能性があります。

税理士事務所の体制が変わった

• 担当者が頻繁に変わる
• 担当者の経験が浅くなった
• 事務所の方針が変わった

こうした変化をきっかけに、「以前より対応が悪くなった」と感じる経営者の方も多いです。

税理士を変更すべきタイミングとは

会社規模が大きくなり、物足りなさを感じたとき

創業当初と、売上が伸びてきた現在とでは、税理士に求める役割は大きく変わります。

• 売上が1,000万円を超えた
• 従業員を雇い始めた
• 複数事業・複数拠点になった

このような変化があっても、対応やアドバイスが以前と変わらない場合、税理士の守備範囲を超えてきている可能性があります。

成長フェーズでは、

• 税金だけでなく資金繰りの視点
• 経営数字を使った意思決定
• 将来を見据えた税務設計

が重要になります。

「創業期には合っていたけど、今は物足りない」

そう感じたときは、ステージに合った税理士へ切り替える自然なタイミングです。

顧問料に対して「割高」と感じ始めたとき

毎月（または毎年）支払っている顧問料に対して、

• 何をしてもらっているのか分からない
• 決算と申告以外、ほとんど関与がない
• 質問すると追加料金が発生する

このような状況が続くと、「税理士＝コスト」という意識が強くなりがちです。

もちろん、顧問料の安さだけで税理士を選ぶべきではありません。しかし重要なのは、支払っている顧問料に見合った価値を感じられているかです。

• 数字の見方や改善点を説明してくれる
• 将来の税金や資金繰りについて示唆がある
• 経営判断の相談相手になっている

こうした要素がなく、「毎年同じ作業を同じ流れでこなしているだけ」と感じたときは、税理士変更を検討するタイミングになります。

クラウド会計に対応してもらえないとき

近年、freeeやマネーフォワードなどのクラウド会計は、業務効率化を進めるうえで有力な選択肢の一つとして広く活用されるようになってきました。

一方で税理士事務所によっては、

• これまでの業務フローを重視している
• 紙やExcelを前提とした運用に強みを持っている
• クラウド会計を積極的には扱っていない

といった方針を取っているケースもあります。税理士にも得意分野や業務スタイルの違いがあります。

ただし、

• 試算表を早めに確認したい
• 数字を見ながら経営判断をしたい
• 記帳や証憑整理の手間をできるだけ減らしたい

と考えている場合には、クラウド会計の活用に慣れた税理士のほうが相性が良いケースも少なくありません。

クラウド会計に対応した体制の税理士に切り替えることで、

• 月次、場合によってはリアルタイムで試算表を確認できる
• 数字の変化や異常値に早く気づける
• 経理作業の負担を軽減しやすい

といったメリットを実感することがあります。

「決算が終わってから、まとめて前年の数字を振り返っている」そんな状況が続いている場合は、
会計を経営に活かすための体制づくりとして、税理士変更を一つの選択肢として検討してみるのも良いでしょう。

事業承継・相続を検討し始めたとき

事業承継や相続は、税理士ごとの経験値の差が結果に直結する分野です。同じ会社・同じ財産状況でも、

• 数千万円単位で税額が変わる
• 承継後の資金繰りに大きな差が出る
• 後継者同士のトラブルに発展する

といったことが、現実に起こります。にもかかわらず、

• 「その時が来たら考えましょう」
• 「まだ先の話なので大丈夫です」
• 相続税・事業承継の話題を避けられる

このような対応しかされていない場合、将来のリスクを先送りにされているリスクがあります。

事業承継・相続は、

• 早く動くほど選択肢が増える
• 数年単位での設計が必要
• 税務だけでなく、法人・個人・家族全体を見られる体制が重要

という特徴があります。

「将来、会社や家族に影響が出そうだな」と感じるようであれば、この分野に強い税理士、もしくは専門チームを持つ事務所へ変更を検討すべきサインといえるでしょう。

税理士を変更するメリット

税理士を変更することには不安も伴いますが、経営にとってプラスに働くケースも少なくありません。

税理士を変更するメリットを確認しましょう。

今感じている違和感やストレスを解消できる

税理士を変更する最大のメリットは、現在感じている不満や違和感をリセットできる点にあります。

経営者は日々多忙であり、税務や会計については「安心して任せたい」と考える方が大半です。

しかし実際には、

• 相談しても回答が遅い、または抽象的
• こちらの意図がうまく伝わらない

といった小さなズレが、知らず知らずのうちにストレスになることもあります。

税理士を変更することで、

• 自分の考えやスタンスを理解してくれる
• 重視したいポイント（節税、安心感、スピードなど）が合う

といった関係性を築きやすくなり、結果として経営者が本来注力すべき業務に集中しやすくなることが期待できます。

税理士報酬を見直すきっかけになる

税理士変更は、顧問料が自社の規模や状況に合っているかを見直す機会にもなります。

たとえば月額顧問料が数千円下がるだけでも、年間では数万円単位のコスト差になります。

浮いた金額を、人材採用・広告宣伝・設備投資など、別の経営資源に回すことも可能です。

もちろん、「安ければ良い」という話ではありません。

重要なのは、支払っている報酬と提供されているサービスのバランスです。

事業の成長や環境変化に伴い、契約当初は適正だった顧問料が、いつの間にか負担に感じられるようになることも珍しくありません。

税理士を変更する過程で相場観を知ること自体が、経営判断としても有益なメリットといえるでしょう。

新しい視点や専門性を取り入れられる

税理士と一口に言っても、経験・得意分野・スタンスは本当にさまざまです。

• 特定の業種に強い
• 資金繰りや経営管理に詳しい
• 相続や事業承継の実績が豊富

など、税理士ごとに強みは異なります。税理士を変更することで、

• これまで気づかなかったリスクを指摘してもらえた
• 別の角度から節税や体制整備の提案を受けられた
• 業務フローが整理され、処理がスムーズになった

といった変化が生まれることもあります。

長年同じ税理士と付き合っている場合ほど、外部の視点が入ることで状況が一気に整理されるケースも少なくありません。

税理士を変更するデメリット

一方で、税理士変更には注意すべき点もあります。

メリットだけでなく、デメリットも理解したうえで判断することが重要です。

一定の時間と手間がかかる

税理士の変更は、思い立ってすぐ完了するものではありません。

• 現在の税理士への連絡・調整
• 新しい税理士の選定
• 資料やデータの引き継ぎ

など、複数のステップを踏む必要があります。状況によっては、数か月単位の期間がかかることもあり、通常業務と並行して進めるのは負担に感じるでしょう。

ただし裏を返せば、それだけの労力をかけても変えたいと感じている時点で、すでに「見直しのタイミング」に来ているとも言えます。

必ずしも理想の税理士にすぐ出会えるとは限らない

税理士変更を検討しても、自社にぴったり合う税理士が見つかるとは限りません。

• 希望条件が多すぎる
• 税理士側の受け入れ状況
• 繁忙期との兼ね合い

など、タイミングの問題も影響します。

焦って決めてしまうと、「前の税理士のほうが良かったかもしれない」と感じてしまう可能性もあります。

そのため、可能であれば余裕をもって情報収集や比較検討を進めることが重要です。

無料相談やセカンドオピニオンを活用しながら、相性を見極める姿勢が失敗を防ぎます。

顧問税理士を変更する際の手続き

顧問税理士の変更は、正しい手順で進めれば決して難しいものではありません。

ただし、進め方を誤ると、

• データが引き継がれない
• 申告期限に支障が出る
• 人間関係がこじれてしまう

といったトラブルにつながる可能性もあります。ここでは、スムーズに税理士を変更するための基本的な流れを解説します。

契約内容の確認

まず最初に行うべきなのが、現在の顧問契約の内容確認です。

特にチェックしておきたいのは、次の点です。

• 契約期間（1年契約・自動更新の有無）
• 解約の申し出期限（○か月前通知など）
• 違約金や精算条件の有無
• 解約後の資料返却に関する取り決め

税理士との顧問契約は、「〇か月前までに書面で通知」といった条件が定められているケースも少なくありません。

この確認を怠ると、
「今すぐ変えたいのに解約できない」
「余計な費用が発生してしまった」
といった事態になりかねません。

まずは現在の契約書を確認しましょう。

解約の意思を伝える

契約内容を確認したら、次に税理士へ解約の意思を伝えます。

この際、トラブルを避けるためにも、

• 感謝の言葉を添える
• 一方的な批判は避ける
• 事務的・簡潔に伝える

ことを意識しましょう。

理由については、「事業フェーズの変化」、「社内体制の見直し」、「経営方針の変更」など、角が立ちにくい表現で問題ありません。

書類・データの引き継ぎ

税理士変更において、最も重要なのが書類・データの引き継ぎです。

主に引き継ぐものとしては、

• 過去の申告書（法人税・所得税・消費税など）
• 決算書・総勘定元帳
• 会計データ（会計ソフトのバックアップ）
• 各種届出書の控え

などが挙げられます。

近年はクラウド会計を利用しているケースも多く、アカウント権限の切り替えだけで済む場合もありますが、どこまでが税理士側の管理なのかは事前に確認しておきましょう。

資料が不足すると、新しい税理士が正確な判断をできず、結果的に手戻りや余計な時間がかかってしまいます。

新旧税理士の切り替えタイミングの調整

最後に行うのが、新旧税理士の切り替えタイミングの調整です。

特に注意が必要なのは、

• 決算・申告直前
• 年末調整の時期
• 税務調査が進行中の場合

といったタイミングです。

現在の税理士がどこまで対応するのか、新しい税理士がいつから業務を引き継ぐのかを明確にし、業務の空白期間が生じないよう調整しましょう。

税理士によっては、新旧税理士間で直接やり取りをしてくれる場合もあり、そうした体制が整っている事務所を選ぶと、切り替えがよりスムーズになります。

税理士変更で失敗しないための3つのポイント

税理士を変更する際、「今より良くしたい」と思って動いたはずなのに、結果的に「前の税理士のほうがよかったかもしれない」と感じてしまうケースも少なくありません。

そうした失敗を防ぐために、変更前に必ず押さえておきたいポイントを3つ紹介します。

自社の成長フェーズに合った税理士を選ぶ

税理士にも、それぞれ得意分野やスタンスがあります。

たとえば、

• 創業期・個人事業主のサポートに強い税理士
• 法人成長期の資金繰りや節税に強い税理士
• 事業承継・相続まで見据えた支援が得意な税理士

など、同じ「税理士」でも役割は大きく異なります。

「これから会社をどう成長させたいか」という視点で税理士を選ぶことが重要です。

成長フェーズに合わない税理士を選んでしまうと、数年後に再び変更を検討することになりかねません。

理想のサポート体制を整理する

税理士変更で失敗しやすい原因の一つが、「何を求めているのかが曖昧なまま探してしまうこと」です。

たとえば、

• 相談頻度はどの程度が理想か
• 訪問は不要で、オンライン中心がいいのか
• 経営数字についてどこまで踏み込んだアドバイスが欲しいのか
• クラウド会計やチャット相談は必須か

といった点を、事前に整理しておくことでミスマッチを防げます。

税理士を変える目的は、自社に合った支援体制を整えることです。

税理士紹介サービスを活用する

そんな場合に有効なのが、税理士紹介サービスの活用です。

税理士紹介サービスでは、

• 相談内容や事業規模、地域に応じて候補を絞ってくれる
• 複数の税理士を比較できる
• 合わなければ断っても問題ない

といった仕組みが整っており、初めて税理士を変更する方でも失敗しにくいのが特徴です。

また、直接事務所へ連絡するよりも心理的なハードルが低く、「とりあえず話を聞いてみる」という使い方ができる点もメリットです。

税理士変更で後悔しないためにも、第三者の視点を挟みながら、相性の良い税理士を探すという選択肢は合理的といえるでしょう。

まとめ

税理士変更は、特別なことではありません。

事業の規模やフェーズが変われば、求めるサポートの内容が変わるのは自然なことです。

とはいえ、

• 本当に変更すべきなのか
• 今の税理士が合っていないのか
• それとも自分の期待が高くなっているだけなのか

こうした点は、当事者だけでは判断しにくいのも事実でしょう。

そのような場合、第三者の視点で話を聞いてもらうことで、「今の税理士のままで問題ない」
「別の選択肢も検討したほうがいい」といった整理ができることもあります。

税理士紹介サービスは、必ずしも「変更を前提に使うもの」ではありません。

複数の税理士の考え方やサポート体制を知ることで、自社にとって何が重要なのかを再確認するための場として活用することもできます。

「すぐに変えるつもりはないけれど、少し話を聞いてみたい」

そんな段階であれば、無料相談を使って情報収集してみるのも一つの方法です。